Finanční novinky, které se v roce 2017 dotknou českých domácností

Letošní změny ve světě financí se dotknou úplně každého. Týkají se podnikatelů, nezaměstnaných, lidí, kteří si spoří na stáří, rodičů malých dětí, ale i těch, kdo si berou půjčku či kupují nemovitost. Jak konkrétně? To zjistíte v následujícím přehledu.

Ilustrační snímek | foto: Profimedia.cz

1. Minimální mzda

Od ledna se zvyšuje měsíční minimální mzda na 11 000 korun, hodinová na 66 korun. Roste i mzda zaručená (garantuje nejnižší zaměstnanci určitých profesí za práci dostat). „Výše zaručené mzdy je rozdělena do osmi skupin. Pro 1. skupinu prací je sazba rovna minimální mzdě, pro 8. skupinu činí dvojnásobek minimální mzdy, tedy 22 000 korun měsíčně,“ říká Gabriela Ivanco ze společnosti Mazars (více čtěte zde).

2. Nezaměstnaní

Nezaměstnaní evidovaní na úřadu práce si budou moci přivydělat víc: 5 500 korun za měsíc. Tato částka je polovinou minimální mzdy. Pozor – přivýdělek je třeba hlásit úřadu práce a po dobu, kdy si bude nezaměstnaný přivydělávat, mu nebude vyplácena podpora v nezaměstnanosti.
Lidé v produktivním věku, kteří nejsou zaměstnáni ani nepodnikají a přitom nejsou evidováni na úřadu práce (například ženy v domácnosti) a sami si platí zdravotní pojištění, jsou z hlediska zdravotní pojišťovny takzvané „osoby bez zdanitelných příjmů“ – pojistné si platí sami. Pojistné se odvíjí od minimální mzdy a v roce 2017 se zvýší o 148 korun na 1 485 korun.

3. Bonus na dítě

Zvýší se limit pro přiznání daňového bonusu na dítě. Ten je vyplácen, pokud je vypočtená daň z příjmů nižší než výše daňového zvýhodnění na dítě. Spočítáte si třeba, že máte platit daň 10 000 korun, ale daňové zvýhodnění na dítě je ve vašem případě 13 404 koruny. Ty 3 404 koruny vám stát vyplatí jako bonus. Musíte však splnit podmínku, že vaše roční příjmy jsou alespoň šestinásobkem minimální mzdy, nově tedy 66 000 korun. Navíc by se nyní do těchto příjmů neměl započítávat příjem z nájmu a z kapitálového majetku. Toto pravidlo je ve schvalovacím procesu.

4. Školkovné

Minimální mzda je shodná s výší tzv. školkovného (sleva za umístění dítěte v předškolním zařízení). Za rok 2016 to bylo 9 900 korun, za rok 2017 si rodiče malých dětí budou moci z vypočtené daně odečíst až 11 000 korun. Jaká jsou pravidla pro uplatnění školkovného, čtěte zde.

5. Invalidní důchod

Minimální mzda pro zaměstnance s invalidním důchodem bude stejná jako pro všechny ostatní pracovníky, tedy 11 000 korun. S tím souvisí i zvýšení příspěvku na zaměstnávání osob se zdravotním postižením o 700 korun.

6. OSVČ

Kdo má podnikání jako hlavní činnost, zaplatí na zdravotním pojištění v roce 2017 minimální měsíční zálohu ve výši 1 906 korun. Minimální záloha u sociálního pojištění činí 2 061 korun.

Jak se mění minimální zálohy OSVČ
Hlavní činnostměsíčně v KčHlavní činnostměsíčně v Kč
Zdravotní pojištění v roce 20171 906Sociální pojištění 2017 2 061
Zdravotní pojištění v roce 20161 823Sociální pojištění 2016 1 972

7. Nový daňový formulář

Lidé, kteří mají jen příjmy ze zaměstnání, ale přitom si daňové přiznání podávají sami, budou moci vyplnit kratší formulář. Ne že by vypisovali méně kolonek – ale na dokumentu jsou jen ty, které se jich týkají, takže se vešel na dvoustranu. Využijí toho třeba lidé, kteří mají dvě souběžná zaměstnání, odvádějí takzvanou solidární daň či prostě nechtějí, aby se v práci vědělo, jak vysokou mají hypotéku.

8. Vyšší zvýhodnění na děti

Rodičům se dvěma a více dětmi zůstane více peněz, zvyšuje se daňové zvýhodnění na děti. Zaměstnancům poměrnou část slevy započítává zaměstnavatel, podnikatelé si ji uplatní v daňovém přiznání.

Jak se mění sleva z daně z příjmů
2016 2017
1. dítě 13 404 Kč1. dítě 13 404 Kč
2. dítě17 004 Kč2. dítě19 404 Kč
3. a další dítě20 604 Kč3. a další dítě 24 204 Kč

Sleva se netýká podnikatelů, kteří uplatňují výdaje paušálně a příjmy z podnikání u nich tvoří přes polovinu všech příjmů.

9. Nové paušály pro podnikatele

Podnikatelé si mohou evidovat jen příjmy – a výdaje odečítat paušálně povoleným procentem. Procentní výše se nemění, v tomto roce však bude nižší limit pro náklady, které lze takto uplatnit. Ty se snižují na polovinu, takže mezní hranice příjmů, z nichž se počítají, je vždy milion korun.

Paušální výdaje a limity
Činnostvýše paušálumax. částka uplatnitelných výdajů
zemědělství, lesnictví, vodní hospodářství a řemeslná výroba 80 %800 000 Kč
ostatní živnostníci60 %600 000 Kč
ostatní (nezávislá povolání, znalci, tlumočníci, autoři) 40 % 400 000 Kč
příjmy z pronájmu 30 % 300 000 Kč

V návrhu zákona se uvažuje o návratu daňových slev na děti a manželku pro poplatníky, kteří uplatňují výdaje paušálem: zejména podnikatele a lidi žijící z příjmu z pronájmu nemovitostí.

10. Hypotéky

Banky od října 2016 neposkytují takzvané stoprocentní hypotéky. Kvůli doporučení ČNB jsou momentálně v nabídce maximálně hypotéky 95procentní. Znamená to, že na nemovitost si můžete vzít úvěr maximálně ve výši 95 procent její odhadní hodnoty. Pět procent musíte dát ze svého nebo si půjčit jinde.
Od dubna 2017 se toto doporučení ještě posune – budete si moci půjčit 90 procent, deset procent musíte sehnat jinde.

11. Daň z nabytí

Od listopadu 2016 platí daň z nabytí nemovitosti podle zákona kupující.
Jsou to čtyři procenta z kupní ceny nebo z ceny odhadní, podle toho, která je vyšší. Ceny nemovitostí kvůli tomu významně nepoklesly, takže pro kupující jde reálně o vyšší náklady na koupi.

12. Úvěry

Nový zákon o spotřebitelském úvěru sice vstoupil v platnost už v prosinci 2016, ale je to stále novinka, která se teprve dostává do praxe.

Nově platí pravidla zákona pro všechny úvěry – tedy i pro takzvané mikropůjčky do 5 000 korun či naopak hypotéky. Všichni poskytovatelé úvěrů vás tak například musí předem seznámit nejen s výší splátky, ale i s RPSN (roční procentní sazbou nákladů).

Důležitou novinkou je možnost předčasného splacení půjčky bez velkých sankcí. Týká se jak drobných spotřebitelských úvěrů, tak hypoték. Věřitelé si mohou účtovat jen nezbytně nutné náklady, maximálně do výše jednoho procenta ze splacené jistiny. V odůvodněných případech (smrt věřitele, dlouhodobá vážná nemoc...) nebude účtována vůbec žádná pokuta.

Novým zákonem jsou omezeny i limity smluvních pokut při prodlení se splátkou. Může to být maximálně 0,1 procenta denně z částky, se kterou je člověk v prodlení. Současně platí, že souhrn všech smluvních sankcí nesmí přesáhnout polovinu z výše půjčky a přitom smí být nejvýše 200 000 korun.

Společnost, která peníze půjčuje, si musí klienta důkladně prověřit z hlediska jeho schopnosti splácet. Proto, aby nebyl předlužený. Když někdo půjčí bez tohoto prověření, riskuje, že smlouva bude neplatná – klient by pak vracel jen půjčené peníze a žádný úrok.

13. Důchody a dávky

Nemocenská je mírně vyšší. Mění se takzvané redukční hranice vyměřovacího základu, který slouží pro výpočet výše dávek nemocenského pojištění a náhrady mzdy v pracovní neschopnosti. U měsíční pracovní neschopnosti při hrubé mzdě 30 000 korun dostane nemocný přibližně o 170 korun více.

Rodičovský příspěvek dostanete rychleji. Nově je zrušena horní hranice měsíční výše rodičovského příspěvku, dávku je možné čerpat až do 32 tisíc korun. Celková částka rodičovského příspěvku se sice nemění, zůstává 220 tisíc korun, ale bude ji možné vyčerpat za kratší dobu než dosud. Zároveň se úplně ruší podmínka, že děti mladší dvou let mohou být v předškolním zařízení maximálně 46 hodin v měsíci.

Penze budou vyšší. Zvyšují se důchody starobní, ale i vdovské, sirotčí a invalidní. Základní výměra důchodu vzrostla o 110 korun na celkových 2 550 korun a procentní výměra o 2,2 procenta. Průměrný starobní důchod 11 441 korun se tak zvedne o 308 korun.

Byla zavedena nová dávka pro otce. Letos prvně budou moci čerství tatínkové nastoupit na takzvanou otcovskou poporodní péči. Z nemocenského pojištění bude otec jeden týden dostávat 70 procent vyměřovacího základu svého výdělku. Podpora bude stejná jako výše peněžité pomoci v mateřství. Nástup na „otcovskou“ bude možný v období šesti týdnů ode dne narození dítěte, týdenní volno nelze přerušit.

14. EET

Elektronická evidence tržeb platí od prosince 2016 pro podnikatele, kteří poskytují ubytovací a stravovací služby. Pro většinu zákazníků to i v novém roce znamená, že za služby zaplatí přibližně o pět až 10 procent víc, protože restauratéři využili novou povinnost ke zdražení. Současně však pro ty poskytovatele stravovacích služeb, kteří jsou plátci DPH, klesla tato daň z 21 na 15 procent (netýká se alkoholických nápojů).

Od března 2017 bude elektronická evidence tržeb povinná pro maloobchod a velkoobchod. Sem patří například i stánkový prodej na trzích nebo e-shopy. O tom, že platby kartou v internetových obchodech budou z EET vyňaty, se momentálně jedná.

Nejvíc asi v EET tápají provozovatelé stánků na různých tržištích: od března 2017 se bude EET týkat těch, kdo pouze přeprodávají cizí zboží. Ti, kdo provozují stánky s občerstvením, se na EET budou chystat až od března 2018. Do této vlny budou spadat například i farmáři, kteří vypěstovali zeleninu či vyrobili vlastní sýry, uzeniny, pečivo...

Až od července 2018 dopadne EET na ty, kdo vyrábějí a následně na trhu prodávají například svetry, hrnky, polštářky... Seznam řemeslných činností, které spadají do této čtvrté fáze, je poměrně rozsáhlý, najdete ho například zde. Kdo v něm není přímo uveden, spadne do předchozí fáze EET. Lidé, kteří jdou výjimečně na trh prodat přebytky ze zahrádky, EET vůbec nebudou muset řešit.

15. Penzijní připojištění

Od ledna platí, že lidé si mohou odečítat více peněz od daňového základu, pokud si v systému doplňkového penzijního spoření ukládají dost peněz.
Nově bude nejvýhodnější měsíční úložka 3 000 korun.
K první tisícovce stát přidá příspěvek 230 korun, to zůstává stejné. Nyní však bude možné odečíst z daňového základu 2 000 korun měsíčně místo současné tisícikoruny.

Kolik lze ušetřit:

  • měsíční příspěvek klienta 3 000 Kč
  • roční příspěvek 36 000 Kč
  • od daňového základu lze odečíst 24 000 Kč
  • daňová úspora 24 000 x 15 % = 3 600 Kč

16. Příspěvek zaměstnavatele

Zaměstnavatelé mohou nově posílat zaměstnancům víc v daňově zvýhodněném režimu. Místo 30 000 korun platí nyní limit 50 000 korun za rok.
Je společný pro roční platbu na smlouvu o penzijním připojištění, doplňkovém penzijním spoření a životním pojištění. V součtu může zaměstnavatel na tyto produkty zaměstnanci přispět až 50 000 korun, které jsou osvobozeny od daně z příjmu fyzických osob i platby sociálního pojištění a zdravotního pojištění.

17. Životní pojištění

Stejně jako u doplňkového penzijního spoření bude možné od daňového základu odečítat 24 000 korun za rok místo dosavadních 12 000 korun.
Ušetřit tak lze na daních až 3 600 korun ročně.

Nově budou poradci pět let ručit za provizi, kterou dostanou za sjednané životní pojištění. Bude je to tak nutit, aby o klienty víc pečovali. Jinak je pravděpodobné, že během pěti let přijde jiný odborník, „přebouchne smlouvu“ a původní poradce bude provizi vracet (více čtěte zde).

  • Nejčtenější

Opustili původní profese a včelaří. Už mají 200 úlů a milionové obraty

16. března 2024

Ze svého koníčka udělali manželé Kölblovi rodinný byznys. Na Vysočině vybudovali medovou farmu a...

Splatili hypotéku, za výmaz z katastru zaplatili dvojnásobný poplatek

19. března 2024

Majitelé rozdílně zastavených nemovitostí kvůli hypotéce si za vklad do katastru nemovitostí při...

{NADPIS reklamního článku dlouhý přes dva řádky}

{POPISEK reklamního článku, také dlouhý přes dva a možná dokonce až tři řádky, končící na tři tečky...}

Jak financovat pobyt v lázních? Nenechte se odbýt, možná na něj máte nárok

15. března 2024

Premium Léčebný pobyt v lázních může pomoct s nejrůznějšími zdravotními neduhy. Na své si tam však přijdou...

Půjčených 50 tisíc bratr nevrátil. Můžu ho žalovat, i když nemáme smlouvu?

13. března 2024

Premium Jsou tací, kteří říkají, že máme půjčovat jen tolik peněz, o kolik jsme ochotni přijít. Na druhou...

{NADPIS reklamního článku dlouhý přes dva řádky}

{POPISEK reklamního článku, také dlouhý přes dva a možná dokonce až tři řádky, končící na tři tečky...}

Zmapovali jsme, na co letos přispívají všechny zdravotní pojišťovny

15. března 2024

Všechny zdravotní pojišťovny se snaží motivovat klienty, aby pečovali o své zdraví a využívali i...

VIDEO: Střílej po mně! Kameraman natočil téměř celý útok v centru Prahy

Premium Ve čtvrtek zemřelo rukou střelce Davida K. 14 obětí, 25 lidí je zraněných, z toho deset lidí těžce. Jedním z prvních na...

Máma ji dala do pasťáku, je na pervitinu a šlape. Elišku čekají Vánoce na ulici

Premium Noční Smíchov. Na zádech růžový batoh, v ruce svítící balónek, vánoční LED svíčky na baterky kolem krku. Vypadá na...

Test světlých lahvových ležáků: I dobré pivo zestárne v obchodě mnohem rychleji

Premium Ležáky z hypermarketů zklamaly. Jestli si chcete pochutnat, běžte do hospody. Sudová piva totiž dopadla před časem...

Čím je dlouhodobý investiční produkt výhodný i pro padesátníky?

19. března 2024

Jak už sám název napovídá, dlouhodobý investiční produkt (DIP) je primárně koncipován jako...

Splatili hypotéku, za výmaz z katastru zaplatili dvojnásobný poplatek

19. března 2024

Majitelé rozdílně zastavených nemovitostí kvůli hypotéce si za vklad do katastru nemovitostí při...

Nemovitosti jsou jistota. Investovat se dá i s malým kapitálem

18. března 2024

Advertorial Pokud si chcete zafixovat vysoký výnos v době klesajících úrokových sazeb, není na co čekat. Do...

Jak umět říkat druhým „ne“ a necítit se přitom provinile

18. března 2024

Dvě jednoduchá písmena, jedno jednoduché slovo: „Ne!“ Vyslovit ho však bývá často obtížné. Pro...

Nutný výchovný pohlavek, souhlasí Bouček i Havlová s přerušením projevu na Lvu

Moderátor Libor Bouček ostře zareagoval na kauzu ohledně délky proslovu režisérky Darji Kaščejevové na předávání cen...

Švábi, vši a nevychované děti. Výměna manželek skončila už po pěti dnech

Nová Výměna manželek trvala jen pět dní, přesto přinesla spoustu vyhrocených situací. Martina ze Znojma se pokoušela...

Vyzkoušeli jsme podvod z Aliexpressu. Může vás přijít draho, i po letech

Nakoupili jsme na Aliexpressu a pěkně se spálili. Jednu USB paměť, dvě externí SSD a jeden externí HDD. Ve třech...

Chtěli, abych se vyspala s Baldwinem kvůli jeho výkonu, říká Sharon Stone

Herečka Sharon Stone (66) jmenovala producenta, který jí řekl, aby se vyspala s hercem Williamem Baldwinem (61). Měla...

Byla to láska na první pohled, říká hvězda Gilmorek o manželství s modelkou

Milo Ventimiglia (46), představitel Jesse ze seriálu Gilmorova děvčata nebo Jacka Pearsona ze seriálu Tohle jsme my, je...