S pojistkou ušetříte na daních

Zatímco ještě za letošní rok získáte úsporu až 3 840 korun, po reformě to bude díky změně výpočtu daní maximálně 1 800 korun.
Z daňového základu si můžete odečíst z pojistky jen tu část, kterou platíte na životní pojištění.

Z daňového základu si můžete odečíst z pojistky jen tu část, kterou platíte na životní pojištění. | foto: Profimedia.cz

Daňové zvýhodnění se týká jen pojistek, u kterých si spoříte, čili kapitálových a flexibilních investičních. Podmínkou je, že smlouva bude psaná na vás, že ji sjednáte do roku, kdy vám bude šedesát let, a že bude trvat minimálně pět let.

Kolik ušetříte nyní...
Úlevu na daních, tedy kolik přesně měsíčně ušetříte, si můžete spočítat sami. Pro základní orientaci uvádíme tabulku, ve které jsou uvedeny tři měsíční platby na pojistné ve výši 100, 500 a 1 000 korun měsíčně a úspora podle výšky platu.

Nyní ještě stále platí: čím vyšší mzdu máte, tím víc ušetříte. Pokud patříte do nejnižšího daňového pásma a příjmy daníte dvanácti procenty, ušetříte 1 440 korun při využití maximálního možného odečtu 12 000 korun za rok. Měsíčně vám pak přibude 120 korun čistého. Kdo má vysoké příjmy a patří ke skupině lidí, kteří daní dvaatřiceti procenty, ušetří až 3 840 korun za rok.

... a jak to bude po reformě
Příští rok díky jednotné patnáctiprocentní dani ušetří při shodných pojistných splátkách všichni stejně. To znamená částku 1 800 korun při maximálním odečtu 12 000 korun za rok, 150 měsíčně. Jak vyplývá z tabulky, zatímco tedy ti, kdo mají nyní měsíční plat do 15 000, na tom vydělají, lidé se mzdou nad 30 000 ušetří méně než polovinu.

Protože se daňové vyrovnání dělá vždy za rok zpětně, budete si úlevy "po novu" odečítat až na jaře roku 2009, kdy budete dělat daňové vyrovnání za rok 2008.

Úspora není z celé částky
Pozor, z daňového základu si můžete odečíst z pojistky jen tu část, kterou platíte na životní pojištění. Pokud si v rámci pojistky připlácíte ještě třeba na úraz či invaliditu, tato částka se z daní neodečítá. Například pokud platíte měsíčně 1 000 korun a z toho je 100 korun na úrazové pojištění, můžete si za rok odečíst jen 10 800 korun.

Přesnou sumu se dozvíte každý rok na potvrzení, které vám pojišťovna během ledna zašle.

Při předčasném ukončení smlouvy budete doplácet
Pokud se rozhodnete pojistnou smlouvu vypovědět dříve, než uplyne doba, na kterou byla původně sjednána, budete muset uplatněnou daňovou úsporu vrátit. V praxi to probíhá tak, že v následujícím daňovém přiznání uvedete jako příjem všechny částky, které jste si v předchozích letech odečetli jako příjem. A vše pak následně zdaníte. "Pokud jste si neschovávali potvrzení od pojišťovny a nevíte, kolik jste vlastně odečetli, pojišťovna vám celkovou sumu na vyžádání vyčíslí," uklidňuje méně pořádné Marek Vích z pojišťovny Kooperativa.

Výhoda pro zaměstnance
Zajímavé je životní pojištění pro lidi, kterým zaměstnavatel přidává k pojistce peníze nad rámec mzdy. Zákon totiž umožňuje přispívat zaměstnancům na pojištění až osm tisíc korun ročně. Jsou to peníze, které nemusí danit ani on, ani vy. Můžete tak dostávat až 666 korun čistého měsíčně.

Podle Jiřího Krále z České pojišťovny nejvíce přispívají menší firmy, které mají zhruba 20 až 30 zaměstnanců, s jejich vzrůstajícím počtem se příspěvky snižují, průměrná výše příspěvku je 5 200 korun za rok.

Že dává váš zaměstnavatel příspěvky na pojištění, ještě neznamená, že právě vy u něj uspějete. Některé podniky totiž podmiňují přídavky tím, že budete mít sjednané pojištění u jím zvolené pojišťovny. Není to sice moc etické, možná si jen zjednodušují administrativu či mají slíbenou od pojišťovny provizi, nicméně zákon takový postup nijak neomezuje. Před sjednáním pojistky se na to raději svého zaměstnavatele zeptejte. Navíc mějte na paměti, že práci třeba po několika letech změníte, ale pojistku budete muset platit dál. Uzavírá se zpravidla na dvacet let, a to je dost dlouhá doba.

Daňové úlevy
■ zaměstnavatel může přispívat až 8 000 korun za rok, které ani on, ani zaměstnanec nedaní
■ každý může spořit neomezeně, od daňového základu si může odečíst maximálně 12 000 korun ročně, a snížit tak daňový základ
■ pojistka musí být uzavřena a placena na dobu minimálně pět let a výplata pojistného plnění při dožití musí být sjednána nejdříve v roce, kdy bude pojištěnému 60 let
■ pokud má pojistka sjednanou pojistnou částku na dožití, musí být tato částka u smluv delších než 15 let 70 000 korun, u smluv od 5 do 15 let 40 000 korun
■ když klient životní pojistku vypoví dříve, musí vše dodanit

Rada MF DNES
Využijte možnosti úspor naplno. Jestli chcete od daňového základu odečítat maximum, plaťte na základní pojištění alespoň tisícovku měsíčně. Plateb za riziková připojištění, například úrazu nebo vážné nemoci, se úlevy na daních netýkají.

Autor:
  • Nejčtenější

Podnikání střídaly chyby i ztráty. V Babicích dnes mají úspěšné České tropy

23. března 2024

Podnikatelský příběh Pavlíny Molkové začal před více než třicet lety ve Švýcarsku. „Všimli jsme si...

Vyzkoušeli jsme v testu Partners Banku. Obstála skoro na jedničku

21. března 2024

Na bankovním trhu začala v březnu fungovat nová ryze česká Partners Banka. Na startu oznámila, že...

{NADPIS reklamního článku dlouhý přes dva řádky}

{POPISEK reklamního článku, také dlouhý přes dva a možná dokonce až tři řádky, končící na tři tečky...}

Ignoruje vás kolega v práci? Jak poznat pasivního agresora a jak se mu bránit

25. března 2024

Očekáváte a potřebujete od kolegy spolupráci, místo toho se setkáváte jen s tím, že nedodržuje...

Pravidla pro předčasné splacení hypotéky se mění. K lepšímu, či horšímu?

22. března 2024

Stěhování, rozvod, vážná nemoc nebo jen možnost ušetřit na splátkách, to jsou důvody, proč se...

{NADPIS reklamního článku dlouhý přes dva řádky}

{POPISEK reklamního článku, také dlouhý přes dva a možná dokonce až tři řádky, končící na tři tečky...}

Akciové trhy i kryptoměny jsou na maximech. Ale vydrží tam?

26. března 2024

Mohlo by se zdát, že globální ekonomika jenom vzkvétá a geopolitická rizika v podobě válek a...

Nákup stavebního pozemku na úvěr a bez zástavy? Pomůže stavební spořitelna

28. března 2024

Pořízení stavebního pozemku je dobrá investice. Ať už jako startovací pozice pro děti, pro uchování...

Vyjednávací síla mladých na trhu práce roste, říká personální expertka

27. března 2024

Premium Vyhlídky absolventů jsou nadějné, říká v rozhovoru personální odbornice Jaroslava Rezlerová. Komu...

Akciové trhy i kryptoměny jsou na maximech. Ale vydrží tam?

26. března 2024

Mohlo by se zdát, že globální ekonomika jenom vzkvétá a geopolitická rizika v podobě válek a...

Ignoruje vás kolega v práci? Jak poznat pasivního agresora a jak se mu bránit

25. března 2024

Očekáváte a potřebujete od kolegy spolupráci, místo toho se setkáváte jen s tím, že nedodržuje...

Rána pro britskou monarchii. Princezna Kate má rakovinu, chodí na chemoterapii

Britská princezna z Walesu Kate (42) se léčí s rakovinou. Oznámila to sama ve videu na sociálních sítích poté, co se...

Smoljak nechtěl Sobotu v Jáchymovi. Zničil jsi nám film, řekl mu

Příběh naivního vesnického mladíka Františka, který získá v Praze díky kondiciogramu nejen pracovní místo, ale i...

Rejžo, jdu do naha! Balzerová vzpomínala na nahou scénu v Zlatých úhořích

Eliška Balzerová (74) v 7 pádech Honzy Dědka přiznala, že dodnes neví, ve který den se narodila. Kromě toho, že...

Kam pro filmy bez Ulož.to? Přinášíme další várku streamovacích služeb do TV

S vhodnou aplikací na vás mohou v televizoru na stisk tlačítka čekat tisíce filmů, seriálů nebo divadelních...

Stále víc hráčů dobrovolně opouští Survivor. Je znamením doby zhýčkanost?

Letošní ročník reality show Survivor je zatím nejkritizovanějším v celé historii soutěže. Může za to fakt, že už...