Srovnání penzijního připojištění s jeho nástupcem doplňkovým penzijním spořením
| Penzijní připojištění | Doplňkové penzijní spoření | |
|---|---|---|
| Sjednávání nových smluv | Do 30/11/2012 | Od 1/1/2013 |
| Příspěvek zaměstnavatele | Ano | Ano |
| Státní příspěvky do 31/12/2012 | Min 50 Kč při 100 Kč vlastních příspěvků Max 150 Kč při 500 Kč vlastních příspěvků |
|
| Státní příspěvky do 1/1/2013 | Min 90 Kč při 300 Kč vlastních příspěvků Max 230 Kč při 1000 Kč vlastních příspěvků |
Min 90 Kč při 300 Kč vlastních příspěvků Max 230 Kč při 1000 Kč vlastních příspěvků |
| Daňové zvýhodnění za rok 2012 | 1 800 Kč při ročním vkladu 18 000 Kč | |
| Daňové zvýhodnění za rok 2013 (19 % sazba DPFo) |
2 280 Kč při ročním vkladu 24 000 Kč | 2 280 Kč při ročním vkladu 24 000 Kč |
| Volba investiční strategie | Ne | Ano |
| Garance zhodnocení | Ano | Ne |
| Výsluhová penze (možnost vybrat 50 % prostředků po 15 letech) |
Ano | Ne |
| Výběr prostředků: | ||
| Odbytné (bez SP) | Po 1 roce | Po 2 letech |
| Jednorázové vyrovnání | 50 let nebo 60 let | Vznikem nároku na starobní penzi |
| Penze | 50 let nebo 60 let | Vznikem nároku na starobní penzi |
| Předdůchod | Ne | Ano |
| Náklady na správu prostředků | Z hrubého zhodnocení vkladů jsou penzijním fondům uhrazeny všechny náklady a státu daně. Z čistého zisku si penzijní fond nechává 15 % a 85 % rozdělí v podobě výnosu účastníkům. Účastníci dále platí poplatky za předčasné ukončení 800 Kč |
Hospodaření penzijní společnosti je odděleno od hospodaření fondu. Náklady, které vygeneruje si musí sama uhradit ze svých výnosů. Výnosy společnosti tvoří úplata za správu fondů, úplata za zhodnocení prostředků a poplatky. Úplata za správu tvoří 0,4 % u povinného konzervativního fondu až 0,8 % průměrného roční hodnoty fondového vlastního kapitálu Úplata za zhodnocení je 10 % z rozdílu průměrné roční hodnoty penzijní jednotky. 0,6 % bilanční sumy transformovaného fondu a 15 % ze zisku |