Klávesové zkratky na tomto webu - základní
Přeskočit hlavičku portálu

Spekulovat se smlouvami nebude jednoduché

aktualizováno 
Daňové úlevy penzijního připojištění by měly patřit lidem, kteří si spoří peníze na dobu, kdy už nebudou chodit do práce. Stát tak alespoň trochu podporuje ty, kdo se dobrovolně rozhodli, že nebudou závislí jen na penzi.

Tak to pravděpodobně zákonodárci mysleli, když novelizovali zákon o daních z příjmu. Jedno však opomněli. Co když klient čerpá daňové úlevy, ale vzápětí penzijní připojištění vypoví? Zákon mu nenakazuje, aby daňovou úlevu vrátil. Ušetřit se dá, není to však zcela košer Klient se pak může setkat s následujícím návodem: spořte v penzijním připojištění 18 000 korun ročně, v daňovém přiznání uplatněte 12 000 korun odpočtu, ušetříte tím až 3840 korun. Pak penzijní připojištění vypovězte. Přijdete tak sice o 1800 korun státní podpory, ale daňová úleva je vyšší a nestojí vás vlastně nic. Pak je na čase založit nové penzijní připojištění. Takovou radu dostane zájemce od finančních poradců, najde ji v tisku i na internetu.

Podle Kateřiny Štěrbové z ČSOB Penzijního fondu Stabilita taková akce není příliš pohodlná. Říká: „Vzhledem k tomu, že klient nedodržel zákonné podmínky na výplatu dávek, musí počítat zejména s tím, že svých 18 000 korun od fondu získá zpět až po poměrně dlouhé době, zhruba za 5 měsíců.“ „Sice pomalu, ale funguje to,“ komentují účastníci internetové diskuse. Daňová úleva je vítaným bonusem i pro klienty, kteří spořili již několik let a ocitnou se v situaci, kdy potřebují hotovost.

Zpátky z penzijního fondu dostanou všechny peníze, které do něj vložili sami, 75 procent výnosů, kterými jejich vklad zhodnotil fond, a případně 75 procent peněz, které jim na smlouvu poslal zaměstnavatel. Daňovou úlevu nebudou muset vracet. U smlouvy, která trvala například deset let, tak na daních ušetří až 38 400 korun. Chystají se změny Vše je v popsaných případech přesně podle zákona, jen smysl původní podpory spoření na stáří poněkud uniká. Zákonodárci si mezery všimli a uvažují o úpravě, aby výše zmíněný postup nebyl možný.

„Změna je však zatím ve fázi příprav,“ říká Milan Káňa, tiskový mluvčí penzijního fondu Allianz. „V daňovém přiznání za rok 2005 lze tedy úlevu uplatnit.“ Na pojistky zákon nezapomněl U životního pojištění výše uvedené neplatí. Klient, který vypoví předčasně smlouvu životního pojištění, na které uplatňoval daňové úlevy, musí takzvaně dodanit. Pojišťovna to za něj neudělá. Musí sám vše, co v předchozích letech uplatnil jako odpočet, v roce, kdy pojistku zruší, vykázat jako příjem podle § 10 zákona 586/1992Sb. Přitom uplatní sazbu daně, která se ho v daném roce týká, nic nepočítá zpětně. Kdo ruší pojistku třeba po deseti letech a uplatňoval plný odpočet, zvýší si základ daně o 120 000 korun. Stejný postup by měl platit i pro penzijní připojištění.

Někde dlužit, nesplácet a jít si půjčit jinam – to už není tak snadné. Neuhrazené dluhy společně mapují banky, leasingové a splátkové firmy a nově i mobilní operátoři. Více v našem aktuálním tématu ZDE.

 

Autor:


Hlavní zprávy

Další z rubriky

Ilustrační snímek
Konec studií: jak na sociální a zdravotní pojištění v pěti situacích

Od kdy platí absolventi středních a vysokých škol odvody na sociální a zdravotní pojištění? A jak je tomu s odvody, když se po škole někdo rozhodne podnikat či...  celý článek

Ilustrační snímek
Spadl mi květináč na sousedovo auto. Zaplatí to pojišťovna?

Jste zásadně proti pojistkám? Jasně, spoustu událostí, byť nešťastných, zvládne člověk vlastními silami či s pomocí rodiny. Pojištění odpovědnosti by však měl...  celý článek

Ilustrační snímek
O kolik peněz přijdete na nemocenské a jak finanční ztrátu zvládnout

Onemocnění nebo úraz jsou nepříjemné záležitosti. A když se jejich léčba prodlouží, situace se ještě víc komplikuje, a to po finanční stránce. Jak se připravit...  celý článek

DUMREALIT
Nový obor podnikání - majitel nové pobočky

DUMREALIT
Praha, Jihočeský kraj, Jihomoravský kraj, Karlovarský kraj, Královéhradecký kraj, Liberecký kraj, Moravskoslezský kraj, Olomoucký kraj, Pardubický kraj, Plzeňský kraj, Středočeský kraj, Ústecký kraj, Kraj Vysočina, Zlínský kraj

Najdete na iDNES.cz



mobilní verze
© 1999–2017 MAFRA, a. s., a dodavatelé Profimedia, Reuters, ČTK, AP. Jakékoliv užití obsahu včetně převzetí, šíření či dalšího zpřístupňování článků a fotografií je bez souhlasu MAFRA, a. s., zakázáno. Provozovatelem serveru iDNES.cz je MAFRA, a. s., se sídlem
Karla Engliše 519/11, 150 00 Praha 5, IČ: 45313351, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 1328. Vydavatelství MAFRA, a. s., je členem koncernu AGROFERT.