Klávesové zkratky na tomto webu - základní
Přeskočit hlavičku portálu

Spořením na penzi ušetříte ročně na daních až 1 800 korun

aktualizováno 
Vždy na začátku každého roku dostanete od svého penzijního fondu vyúčtování. To proto, abyste si mohli uplatnit daňové úlevy. Jejich výše záleží jen na částce, kterou si na penzi odkládáte. Daňový základ snižuje totiž úložka nad 500 korun měsíčně.
(ilustrační snímek)

(ilustrační snímek) | foto: Profimedia.cz

Z ročního vyúčtování penzijního fondu vyčtete, kolik jste si za uplynulý rok naspořili. Odečtěte 6 000 korun (odpovídá pětistovce spoření měsíčně, na tu dostáváte státní příspěvek, proto se tato částka do slevy nepočítá) a poznáte, o kolik si smíte daně snížit. I když vám po odečtu vyjde třeba 18 000, odečíst můžete maximálně dvanáct.

O zaplacené pojistné ale nebudete snižovat přímo daň z příjmu, neušetříte tedy 12 000, jak to hlásají některé reklamy. Vy těch 12 000 odečítáte z takzvaného daňového základu, ze kterého se teprve daň vypočítává. Daň z příjmu je patnáct procent, vyděláte tak maximálně 1 800 korun (15 procent z 12 000 korun).

Přispět může i zaměstnavatel

Až 24 tisíc korun za rok vám může přidat zaměstnavatel. Částka je společná pro penzijní připojištění a životní pojištění, ale není určeno, kolik je na co. Takže s trochou štěstí se může stát, že vám v penzijním fondu přistanou každý měsíc navíc až dva tisíce korun. Pro vás i vašeho zaměstnavatele jsou tyto peníze osvobozené od daně. Neplatíte z nich ani sociální, ani zdravotní pojištění. Zatím. V návrhu úsporných krizových opatření se počítá se změnami.

Kolik ušetříte
Měsíční platba (v korunách) Úspora za rok (v korunách)
500 0
600 180
800 540
1 000 900
1 500 a více 1 800

Milá novinka: od srpna už nesmí podnik podmiňovat poskytnutí příspěvku tím, že budete mít smlouvu s vybraným penzijním fondem. Když firma přispívá, můžete si nechat starou smlouvu a nemusíte se upisovat jiné společnosti, se kterou má váš zaměstnavatel výhodnou smlouvu či od které dostal část provize "do obálky" zpět.

Předčasný konec = ztráta

Daňové úlevy i státní příspěvek si užijete, jen pokud vydržíte platit až do 60 let (a přitom alespoň pět let, to platí pro ty, kterým už třeba 60 bylo). Pokud vypovíte smlouvu dříve, přijdete o státní příspěvky a daňovou úsporu musíte vrátit.

V praxi to probíhá tak, že v daňovém přiznání za rok, kdy jste smlouvu ukončili, uvedete jako příjem všechny částky, které jste si po léta od daní odečítali. Jestli už nevíte, kolik to bylo, penzijní fond vám sumu vyčíslí.

úspory a ztráty

Pan Jan spořil 1 000 korun měsíčně. V práci mu každý měsíc přispěli pětistovku. Měl nárok na nejvyšší státní příspěvek ve výši 150 Kč měsíčně. Každý rok si o 6 000 korun snižoval daňový základ. Po čtyřech letech se rozhodl smlouvu vypovědět. O kolik přijde?

Úspory
- vlastní vklady, příspěvky, úroky 85 425 korun
- úspora na daních 7 200 korun
Celkem, kdyby dál spořil 92 625 korun

Ztráty

- státní příspěvky a výnosy z nich - 7 732 korun
- 15% daň z výnosů a peněz od zaměstnavatele - 4 454 Kč
- pokuta za ukončení - 800 Kč
- doplatek daně - 7 200 Kč
Celkem, když smlouvu ukončí 65 690 korun
Přijde o 26 935 korun

Poznámka: pro zjednodušení počítáme, že i v minulosti měl daň 15 procent



Hlavní zprávy

Další z rubriky

Ilustrační snímek
Invalidů je přes 425 tisíc, kdo je ohrožený a jak srazit finanční dopad

Moderní životní pojištění řeší celou řadu zdravotních problémů, ale je důležité nastavit si ho na míru. Kdo ho opravdu potřebuje? Kdy z něj očekávat peníze a...  celý článek

Ilustrační snímek
Povinné ručení pro cyklisty neexistuje, škody vyřeší jiné pojistky

Když způsobí nehodu na silnici řidič auta, uhradí škody pojišťovna z jeho povinného ručení. Na cyklisty se ale nic takového nevztahuje. Přitom jsou cyklisté...  celý článek

Ilustrační snímek
O kolik peněz přijdete na nemocenské a jak finanční ztrátu zvládnout

Onemocnění nebo úraz jsou nepříjemné záležitosti. A když se jejich léčba prodlouží, situace se ještě víc komplikuje, a to po finanční stránce. Jak se připravit...  celý článek

Najdete na iDNES.cz



mobilní verze
© 1999–2017 MAFRA, a. s., a dodavatelé Profimedia, Reuters, ČTK, AP. Jakékoliv užití obsahu včetně převzetí, šíření či dalšího zpřístupňování článků a fotografií je bez souhlasu MAFRA, a. s., zakázáno. Provozovatelem serveru iDNES.cz je MAFRA, a. s., se sídlem
Karla Engliše 519/11, 150 00 Praha 5, IČ: 45313351, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 1328. Vydavatelství MAFRA, a. s., je členem koncernu AGROFERT.