Spoříte na důchod? I to vám sníží daně

Uzavřeli jste smlouvu s pojišťovnou a chtěli byste platit nižší daně? Pokud máte sjednáno životní pojištění, je to možné. Samozřejmě je třeba splnit určité podmínky.

Stačí je dodržet a můžete se těšit, že ušetříte až 3840 korun. O celých 12 000 korun si totiž můžete snížit daňový základ a pak už záleží jen na tom, v jakém daňovém pásmu se pohybujete. Ušetřit můžete ještě jednou, to když spoříte i prostřednictvím penzijního připojištění. Daňová úleva se týká zaměstnanců i podnikatelů.

Podmínky uplatnění odpočtu

Penzijní připojištění

Všechny smlouvy penzijního připojištění jsou sjednány alespoň do 60 let věku klienta a musí trvat nejméně pět let. Tím jsou splněny podmínky k čerpání daňových úlev a může je uplatnit každý klient penzijního fondu. Protože je prvních 500 korun měsíčně již zvýhodněno státní podporou, daňová úleva se uplatňuje až u vyšších úložek. Nejvyšší odpočet od daňového základu může být 12 000 korun ročně a týká se klientů, kteří spoří 1500 korun měsíčně.

Životní pojištění

Životních pojistek jsou desítky typů, ale daňové úlevy se týkají jen některých z nich. Podobně jako u penzijního připojištění chce stát podpořit spoření na stáří. Tomu odpovídají i podmínky. V první řadě musí být pojistka sjednána alespoň do 60 let věku klienta a musí trvat minimálně pět let. Finanční poradce Tomáš Kučera uvádí příklad: „Pokud si chce klient, který si pojistku sjednává ve věku 58 let, snižovat
daňový základ, bude muset být pojištěn minimálně do 63 let.“

Pojistka s pevně sjednanou pojistnou částkou pro případ dožití má další podmínku: pojistná částka musí dosahovat určitého minima. U smluv s trváním do 15 let alespoň 40 000 korun, nad 15 let nejméně 70 000 korun. Sjednat pojistnou částku pro dožití však není u některých daňově uznatelných typů pojištění nutné, obejde se bez ní investiční či flexibilní životní pojištění. Daňové úlevy se u životních pojistek vztahují jen na platby za základní životní pojištění. Různá doplňková pojištění úrazu, pracovní neschopnosti, invalidity a podobně platí klient bez nároku na snížení daňového základu.

Například paní Dáša z Prahy platí měsíčně 1000 korun za životní pojistku, jejíž součástí je i připojištění trvalých následků úrazu a pojištění pro případ invalidity v celkové výši 360 korun. Doplňková pojištění odečte pojišťovna od celkově zaplaceného pojistného, až bude posílat potvrzení o daňově uznatelných platbách. Celkem si tedy paní Dáša sníží daňový základ o (12 měsíců x 1000 korun) – (12 měsíců x 360 korun) = 7680 korun.

Chci odpočet a nemám smlouvu...

Ušetříte i v případě, že se rozhodnete začít jednat až koncem roku. smlouvu a zaplatit roku. I to je cesta nižším daním. Lépe řečeno v listopadu. Platnost smluv životního pojištění i penzijního připojištění začíná totiž od prvního dne měsíce následujícího po podpisu smlouvy. Aby tedy smlouva platila v prosinci a vy jste
mohli zaplatit příspěvek, musíte ji sjednat už v listopadu.

U penzijního připojištění není problém zaplatit najednou, životní pojistku musí klient sjednat s roční platbou. Jestliže bude chtít příště platit třeba měsíčně, sjedná si s pojišťovnou v dalším roce změnu splátek. Platil jsem málo Kdo již smlouvu má, ale zatím na ni spoří méně peněz, může též uplatnit daňový odpočet jen v poměrné výši. Pokud by chtěl snížit daně o nejvyšší možnou částku, uspěje pouze u penzijního připojištění – tam totiž může vložit mimořádnou splátku. Buď má sjednáno přímo ve smlouvě, že peníze zaslané na konci roku se započítají jako mimořádné pojistné, nebo napíše penzijnímu fondu informaci o zaslané platbě. „Informace o mimořádné platbě není pro klienty vůbec složitá, u našeho penzijního fondu stačí, když klient pošle informaci e-mailem,“ říká mluvčí fondu Generali Veronika Hybšová.

Horší situaci mají klienti životních pojišťoven. Podle slov Jana Kábrta z České asociace pojišťoven není možné u životního pojištění mimořádné pojistné do daňového zvýhodnění započítat, je třeba zvýšit pojistné (a později případně snížit), to je však možné jen u některých typů pojistek. „Podrobnosti se klienti dozvědí v pojistných podmínkách konkrétní smlouvy,“ dodává Jan Kábrt.

Doba vhodná k uzavření povinného ručení na příští rok se blíží. Která pojišťovna by pro vás byla nejvýhodnější?

Navštivte naši speciální přílohu Povinné ručení 2006.


Autor:
  • Nejčtenější

Podnikání střídaly chyby i ztráty. V Babicích dnes mají úspěšné České tropy

23. března 2024

Podnikatelský příběh Pavlíny Molkové začal před více než třicet lety ve Švýcarsku. „Všimli jsme si...

Auto nabourané na parkovišti. Kdo uhradí škodu?

29. března 2024

Poškozená vozidla na parkovištích v sídlištích, u obchodních domů, sportovních center či v...

{NADPIS reklamního článku dlouhý přes dva řádky}

{POPISEK reklamního článku, také dlouhý přes dva a možná dokonce až tři řádky, končící na tři tečky...}

Ignoruje vás kolega v práci? Jak poznat pasivního agresora a jak se mu bránit

25. března 2024

Očekáváte a potřebujete od kolegy spolupráci, místo toho se setkáváte jen s tím, že nedodržuje...

Pravidla pro předčasné splacení hypotéky se mění. K lepšímu, či horšímu?

22. března 2024

Stěhování, rozvod, vážná nemoc nebo jen možnost ušetřit na splátkách, to jsou důvody, proč se...

{NADPIS reklamního článku dlouhý přes dva řádky}

{POPISEK reklamního článku, také dlouhý přes dva a možná dokonce až tři řádky, končící na tři tečky...}

Vyjednávací síla mladých na trhu práce roste, říká personální expertka

27. března 2024

Premium Vyhlídky absolventů jsou nadějné, říká v rozhovoru personální odbornice Jaroslava Rezlerová. Komu...

Auto nabourané na parkovišti. Kdo uhradí škodu?

29. března 2024

Poškozená vozidla na parkovištích v sídlištích, u obchodních domů, sportovních center či v...

Nákup stavebního pozemku na úvěr a bez zástavy? Pomůže stavební spořitelna

28. března 2024

Pořízení stavebního pozemku je dobrá investice. Ať už jako startovací pozice pro děti, pro uchování...

Vyjednávací síla mladých na trhu práce roste, říká personální expertka

27. března 2024

Premium Vyhlídky absolventů jsou nadějné, říká v rozhovoru personální odbornice Jaroslava Rezlerová. Komu...

Akciové trhy i kryptoměny jsou na maximech. Ale vydrží tam?

26. března 2024

Mohlo by se zdát, že globální ekonomika jenom vzkvétá a geopolitická rizika v podobě válek a...

Smoljak nechtěl Sobotu v Jáchymovi. Zničil jsi nám film, řekl mu

Příběh naivního vesnického mladíka Františka, který získá v Praze díky kondiciogramu nejen pracovní místo, ale i...

Rejžo, jdu do naha! Balzerová vzpomínala na nahou scénu v Zlatých úhořích

Eliška Balzerová (74) v 7 pádech Honzy Dědka přiznala, že dodnes neví, ve který den se narodila. Kromě toho, že...

Pliveme vám do piva. Centrum Málagy zaplavily nenávistné vzkazy turistům

Mezi turisticky oblíbené destinace se dlouhá léta řadí i španělská Málaga. Přístavní město na jihu země láká na...

Velikonoce 2024: Na Velký pátek bude otevřeno, v pondělí obchody zavřou

Otevírací doba v obchodech se řídí zákonem, který nařizuje, že obchody s plochou nad 200 čtverečních metrů musí mít...

Kam pro filmy bez Ulož.to? Přinášíme další várku streamovacích služeb do TV

S vhodnou aplikací na vás mohou v televizoru na stisk tlačítka čekat tisíce filmů, seriálů nebo divadelních...