Klávesové zkratky na tomto webu - základní
Přeskočit hlavičku portálu

Životní pojištění: Šance ušetřit na daních

aktualizováno 
Nejen s penzijním připojištěním, ale také se životním pojištěním máte možnost ušetřit na daních. Daňové zvýhodnění není vázáno pouze na jednu smlouvu, ale může být čerpáno z více smluv. Vždy ale jen do stanoveného limitu 12 000 korun ročně za všechny smlouvy.

I při sjednání smlouvy v prosinci umožňuje většina pojišťoven získat maximální daňovou úsporu za celý rok. Zaplatí-li klient pojištění jednorázově, je obvykle tento vklad pro daňové účely pojišťovnou poměrně rozpočítán na celou dobu pojištění. Aby k tomu nedošlo, je nutná dohoda s pojišťovnou. Ta musí považovat prosincový vklad za mimořádné pojistné na měsíc prosinec. Obdobně u již sjednaných smluv je možné dosud zaplacené pojistné doplatit na 12 000 korun formou mimořádného vkladu za prosinec. V tomto případě pojišťovna prosincový vklad nerozpočítá na celou dobu pojištění a klient získá maximální daňovou úsporu, i když platil v průběhu roku méně než 1 000 korun měsíčně. 

Pozor! Daňové zvýhodnění se nevztahuje na všechny životní pojistky, ale pouze na životní pojištění se spořením. Mezi tato pojištění patří pojištění pro případ dožití, smrti nebo dožití a důchodové pojištění, tedy pojištění, kde se jako plnění vyplácí důchod). Pokud životní pojistku sjedná klient jen za účelem spoření a snížení základu daně, nikoliv za účelem zajištění rodiny v případě smrti, může s výhodou použít produkt, který je pouze pojištěním dožití. Daňové výhody jsou stejné a klient nemusí platit pojišťovně za krytí rizika smrti, což znamená, že při dožití dostane od pojišťovny vyšší částku než u pojištění smrti nebo dožití.

Další rady a informace na téma životní pojištění naleznete ZDE.


 
Pro uplatnění daňového odpočtu je nutné, aby pojištění splňovalo několik základních podmínek. Musí jít minimálně o pětileté pojistky, kterými je sjednána výplata pojistného plnění nejdříve v roce, v němž dosáhnete věku 60 let. Rovněž musí být pojistka sjednána ve váš prospěch. Pouze při splnění těchto podmínek máte možnost odpočítat si zaplacené pojistné od základu daně, vždy však pouze do výše 12 000 Kč ročně. Odpočítat je možné pouze pojistné za základní pojištění, nikoliv za různá připojištění, která bývají k základnímu pojištění připojena. Roční daňová úspora může dosáhnout až zhruba třetiny zaplaceného ročního pojistného (tedy až 3 840 Kč za rok). Výše daňové úspory závisí na výši zaplaceného pojistného a výši platu. Při nedodržení uvedených podmínek v případě zániku nebo dodatečné změny doby trvání pojištění, je nutné získanou daňovou úsporu dodanit.

Hrubý měsíční příjem v Kč Roční úspora na dani při měsíční částce Kč: 
300,- 400,- 500,- 600,- 700,- 800,- 900,- 1 000,
8 000 540 720 900 1 080 1 260 1 440 1 620 1 800
10 000 540 720 900 1 080 1 260 1 440 1 620 1 800
15 000 720 960 1 200 1 440 1 680 1 920 2 160 2 400
20 000 720 960 1 200 1 440 1 680 1 920 2 160 2 400
25 000 900 1 200 1 500 1 800 2 100 2 400 2 700 3 000
30 000 900 1 200 1 500 1 800 2 100 2 400 2 700 3 000
35 000 900 1 200 1 500 1 800 2 100 2 400 2 700 3 000
40 000 1 152 1 536 1 920 2 304 2 688 3 072 3 456 3 840

Poznámka: Výpočet je proveden pro daňového poplatníka, který neuplatňuje odpočty na děti, případně na manželku.

Pramen: Fincentrum

Jaké jsou Vaše zkušenosti s finančními úřady při uznávání daňového odpočtu za životní pojištění? Považujete výši daňové úspory za dostatečnou? Děkujeme za Vaše názory a zkušenosti.


Komerční prezentace:


 

Autor:


Hlavní zprávy

Další z rubriky

Ilustrační snímek
Pojistku změnil v pravý čas. Na boj s nemocí bude mít milion korun

Martinovi je 33 let a pracoval jako skladník. Teď je na rodičovské dovolené s malým synem. Zda se do práce vrátí, je nejisté. Jeho život totiž zkomplikovala...  celý článek

Ilustrační snímek
Spadl mi květináč na sousedovo auto. Zaplatí to pojišťovna?

Jste zásadně proti pojistkám? Jasně, spoustu událostí, byť nešťastných, zvládne člověk vlastními silami či s pomocí rodiny. Pojištění odpovědnosti by však měl...  celý článek

Ilustrační snímek
O kolik peněz přijdete na nemocenské a jak finanční ztrátu zvládnout

Onemocnění nebo úraz jsou nepříjemné záležitosti. A když se jejich léčba prodlouží, situace se ještě víc komplikuje, a to po finanční stránce. Jak se připravit...  celý článek

Najdete na iDNES.cz



mobilní verze
© 1999–2017 MAFRA, a. s., a dodavatelé Profimedia, Reuters, ČTK, AP. Jakékoliv užití obsahu včetně převzetí, šíření či dalšího zpřístupňování článků a fotografií je bez souhlasu MAFRA, a. s., zakázáno. Provozovatelem serveru iDNES.cz je MAFRA, a. s., se sídlem
Karla Engliše 519/11, 150 00 Praha 5, IČ: 45313351, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 1328. Vydavatelství MAFRA, a. s., je členem koncernu AGROFERT.