Co je dobré vědět o životním pojištění

aktualizováno 
Pojistky, a ty životní obzvláště, jsou poměrně komplikovaným zbožím. Než si kupující ujasní, jak vysokou chce pojistnou částku a kolik chce naspořit, měl by mít jasno v obecných otázkách.

Z čeho se skládají výnosy ze životního pojištění?

■ Technická úroková míra je stanovena zákonem o pojišťovnictví (nyní v maximální výši 2,4 procenta ročně) a představuje smluvně zaručené úročení finančních prostředků vkládaných do pojištění, toto zhodnocení má tedy klient zaručeno pojišťovnou. To platí samozřejmě jen pro tu část pojistného, která je akumulována (po odečtení nákladů a částky na pojistnou ochranu), a jen po dobu jejího hromadění.

■ Podíl na výnosech (pojistně-technických přebytcích) Pojišťovny k zaručenému zhodnocení ještě přidávají podíl na výnosech z rezerv životních pojištění, případně z ušetřených nákladů na pojistná plnění. Zda se přebytky pojistného rozdělují a jakým způsobem, je obsahem pojistné smlouvy či pojistných podmínek. Výše podílů na výnosech závisí na hospodaření a investiční strategii příslušné pojišťovny, přičemž celkově připisované výnosy nemohou klesnout pod technickou úrokovou míru.

Jak jsou zdaňovány výnosy získané ze životního pojištění?

Výnosy získané z životního pojištění podléhají dani z příjmů. Daňovým základem v případě plnění z životního pojištění je částka vyplaceného plnění, včetně příspěvků zaměstnavatele, která je snížena o zaplacené pojistné. Uplatňována je zvláštní sazba daně ve výši 15 procent. Pouze při předčasném vypovězení smlouvy činí sazba daně 25 procent, která se platí i z příspěvků zaměstnavatele!

U obou případů se jedná o srážkovou formu, tedy daň za klienta odvádí státu sama pojišťovna. Jde o daň s odloženou splatností, což znamená, že daň je sražena až v okamžiku čerpání naspořených prostředků. Jak jsou pojištěny vklady pro případ krachu pojišťovny?

Podobně jako u penzijního připojištění ani u pojistek neexistuje fond pojištění vkladů, jaký známe například u bank. Znamená to, že vklady klientů u kterékoliv pojišťovny nejsou pojištěny státem. Při výběru pojišťovny je proto nutné posuzovat nejen kvalitu a nákladnost jejich produktů, ale také finanční sílu a renomé pojišťovny a finanční skupiny, do které patří.

Většina pojišťoven působících na českém trhu je finančně velmi silná a patří do skupin významných světových finančních skupin. Na bezpečnost vkladů dohlíží Ministerstvo financí ČR. Vyhláškou MF ČR jsou pojišťovnám stanoveny limity investování do jednotlivých finančních instrumentů a státním dozorem je kontrolováno finanční zdraví a solventnost pojišťoven. I samy pojišťovny jsou zajištěny vůči případným rizikům, kterým jsou vystaveny, u takzvaných„zajišťoven“. To jsou kapitálově velmi silné „pojišťovny pojišťoven“.

 

Autor:

Nejčtenější

Do úzkých ho dostal kamarád, kdysi prosperující firma asi zkrachuje

Drobným podnikatelům a živnostníkům dělají vrásky na čele mnozí odběratelé,...

Po studiích si Jaroslav založil rodinnou firmu se stavebninami. Dařilo se mu, zákazníci se jen hrnuli, až jednoho dne...

Co nahrává bleskovým zlodějům a systematikům, aby vás navštívili

Ilustrační snímek

Když dům či byt navštíví zloději, není to nic příjemného. Pojišťovny hlásí, že řada lidí jim přitom stále nahrává....

Srazil na sjezdovce v Alpách lyžařku. Stálo to dva miliony korun

ilustrační snímek

Srážka s jiným lyžařem je podle pojišťoven poměrně častou pojistnou událostí. V alpských zemích navíc velmi drahou. V...

Vydáte stovku, pětikoruna se vám vrátí, někdy i mnohem víc

Existuje nabídka řady firem, které vám za nákupy přes svůj portál dávají...

Utrácíte, a přesto šetříte. To není protimluv, ale nabídka řady firem, které vám za nákupy přes svůj portál dávají...

Společně, nebo každý sám? Poradíme, jak řešit finance v domácnosti

Ma si mladý pár zřídit nový účet, ke kterému budou mít oba přístup,nebo to...

Mladý pár se rozhodne bydlet spolu. Výhledově by si chtěli pořídit vlastní bydlení a založit rodinu. Jak si však...

Další z rubriky

Životní pojištění buď máte, nebo nemáte. Kdy se vyplatí?

Ilustrační snímek

Životní pojištění odmítáme nejčastěji se slovy, že nám se nemůže nic stát, nemáme na něj peníze, nebo nevěříme...

Co nahrává bleskovým zlodějům a systematikům, aby vás navštívili

Ilustrační snímek

Když dům či byt navštíví zloději, není to nic příjemného. Pojišťovny hlásí, že řada lidí jim přitom stále nahrává....

Nezaviněná autonehoda v cizině? Povinné ručení vám mnohdy nepomůže

Ilustrační snímek

Zažila to řada českých řidičů. I když autonehodu na evropských silnicích nezavinili, škodu nakonec uhradili ze svého,...

OSVČ v roce 2019: Změny v nemocenském a důchodovém pojištění, nové termíny platb...

OSVČ v roce 2019: Změny v nemocenském a důchodovém pojištění, nové termíny platb...

Kurzy.cz Od 1. ledna 2019 nabývá účinnosti novela zákonů určených pro provádění důchodového i nemocenského pojištění, která přin...

Najdete na iDNES.cz