Jak dědit finanční produkty a investice

Dědění dost často bývá problematické nejen z pohledu ztráty blízkého, ale i v souvislosti s legislativními procedurami, které následují hned po smrti. Cesta k získání movitých či nemovitých aktiv může být delší než si myslíme. Jak se dědí finanční produkty, peníze či podílové listy?
Důchodci

Důchodci | foto: Profimedia.cz

Smyslem tohoto komentáře není podrobně popisovat, jak probíhá vlastní dědické řízení. Navzdory tomu si neodpustím pár obšírných poznámek k vlastnímu procesu. Po smrti člověka vydává obecní úřad (v jehož obvodu zesnulý bydlel) úmrtní list a posílá jej k soudu. Jakmile soud obdrží informaci o úmrtí člověka, tak pověří vyřízením dědictví konkrétního notáře. Notář vstoupí do kontaktu s některým z dědiců a rozběhnou vlastní dědické řízení.

Jeho smyslem je v podstatě zmapovat aktiva i závazky zemřelého, ocenit je, vyrovnat případné dluhy z existujícího majetku a zbytek rozdělit dědicům. Posláním celého řízení je zamezit nějakým vyhroceným sporům mezi dědici, kteří se v mnoha případech nejsou schopni dohodnout a nalézt cestu ke spravedlivému vypořádání. Je vhodné zmínit, že se dědí buď ze zákona nebo ze závěti a za určitých okolností kombinovaně. Pokud závěť existuje a splňuje nutné kvalitativní požadavky, tak má přednost před děděním ze zákona.

Nemá smysl se zabývat všemi formami majetku, které po zemřelém zbudou. Zaměřme se na finanční produkty v portfoliu zemřelého a na způsob, jak se dědicové dostanou k těmto penězům. Začněme pohledem na stavební spoření.  

Stavební spoření má zvláštní úpravu dědění

Základním právním pramenem pro oblast dědictví je Občanský zákoník. V případě stavebního spoření je ovšem nutné vzít v potaz existenci speciálního zákona, Zákona o stavebním spoření, který se kromě jiných věcí v paragrafu 8 věnuje přímo jeho dědění. Zde je vhodné doplnit, že právní úprava uvedená v tomto zákoně má dokonce přednost i před závětí. Pokud by se závěť stavebního spoření dotýkala, tak by v těchto oblastech neměla právní dopad.

Co se týče úpravy v Zákoně o stavebním spoření, tak je nutné vzít v potaz fakt, že dědic nenabývá přímou dispozici se zůstatkem smlouvy o stavebním spoření, ale přejdou na něj veškerá práva a závazky plynoucí ze smlouvy. Nejčastějším závazkem bývá povinnost spořit. Na druhé straně mezi typická práva lze zmínit právo na poskytnutí úvěru, vlastnické právo k vkladu apod. V praxi může nastat několik situací upravujících naložení pozůstalých se smlouvou o stavebním spoření zemřelého.

Má-li zemřelý ke dni úmrtí manžela (manželku), tak smlouva k tomuto dni na základě výše popsaného schématu přechází na něj (ni). Práva a povinnosti ze smlouvy nevstupují do dědického řízení. Není-li manžel, pak se musí dědicové dohodnout a vybraná osoba převezme závazky a práva ze smlouvy. Nedojde-li k této dohodě, tak stavební spoření zaniká ke dni úmrtí a stává se součástí dědického řízení.

Penzijní připojištění – záleží na charakteru vůle účastníka ve smlouvě

Penzijní připojištění funguje prostřednictvím poněkud jiného schématu než zmíněné stavební spoření. Samotná smlouva zaniká ke dni úmrtí účastníka, avšak jsou zde dvě výjimky. V případě sjednání pozůstalostní penze anebo v případě, že účastník ve smlouvě s penzijním fondem anebo v některém dodatku určil osobu, která má nárok na odbytné.

Pakliže je tato osoba ve smlouvě určena, tak penzijní připojištění nevstupuje do dědického řízení. Oprávněnému (určené osobě) vzniká nárok na odbytné ke dni smrti účastníka. Pokud by nebyl ve smlouvě nikdo určen, tak penzijní připojištění vstupuje do dědického řízení.  

Podílové listy, akcie i peníze na účtech? Vše se odemkne až po usnesení

Je logické, že dědicové nemusí vědět o všech aktivech zemřelého. Samozřejmě záleží na poměrech v rodině, avšak dost často se stává, že jsou všichni překvapeni, co zemřelý vůbec vlastnil. Typickým příkladem mohou být kupříkladu cenné papíry – nejčastěji asi akcie nebo podílové listy otevřených podílových fondů.

V případě smrti podílníka jsou samozřejmě jím vlastněné podílové listy předmětem dědického řízení a vstupují do něj. Notář připravující dědické usnesení mapuje majetek zemřelého a vznáší požadavek u investiční společnosti, která mu sdělí, kolik podílových jednotek dotyčný ke dni úmrtí vlastnil. Teprve potom, co vydá usnesení o dědictví, tak dědicové mohou navštívit investiční společnost a dohodnout se, zda podílové jednotky odprodají anebo požádají o jejich převedení na sebe (takzvaný přechod).

V případě akcií je postup obdobný s tím, že notář žádá Středisko cenných papírů o informaci, zda zemřelý v době smrti vlastnil nějaké akcie evidované na jeho majetkovém účtu.

V případě prostředků na běžných, termínovaných či spořících účtech je situace totožná. Dědicové čekají, až nabude usnesení o dědictví právní moci a potom jim banka umožní přístup k penězům.

Slabinou dědických řízení bývá především jejich zdlouhavost. Mapování majetku a zejména informace od některých subjektů mohou trvat týdny. Další problematickou pasáží je oceňování. Zejména nemovitosti je nutné ocenit a celá procedura se může protáhnout na měsíce. Dědicům tedy většinou trvá poměrně dlouho než se dostanou k dědictví.

Komerční prezentace:
KB Penzijní Fond
Uzavřete si ZDE smlouvu o penzijním připojištění
s nejefektivněji hospodařícím penzijním fondem na trhu.
.... více na www.pfkb.cz


Autor:
  • Nejčtenější

Podnikání střídaly chyby i ztráty. V Babicích dnes mají úspěšné České tropy

23. března 2024

Podnikatelský příběh Pavlíny Molkové začal před více než třicet lety ve Švýcarsku. „Všimli jsme si...

Vyzkoušeli jsme v testu Partners Banku. Obstála skoro na jedničku

21. března 2024

Na bankovním trhu začala v březnu fungovat nová ryze česká Partners Banka. Na startu oznámila, že...

{NADPIS reklamního článku dlouhý přes dva řádky}

{POPISEK reklamního článku, také dlouhý přes dva a možná dokonce až tři řádky, končící na tři tečky...}

Ignoruje vás kolega v práci? Jak poznat pasivního agresora a jak se mu bránit

25. března 2024

Očekáváte a potřebujete od kolegy spolupráci, místo toho se setkáváte jen s tím, že nedodržuje...

Pravidla pro předčasné splacení hypotéky se mění. K lepšímu, či horšímu?

22. března 2024

Stěhování, rozvod, vážná nemoc nebo jen možnost ušetřit na splátkách, to jsou důvody, proč se...

{NADPIS reklamního článku dlouhý přes dva řádky}

{POPISEK reklamního článku, také dlouhý přes dva a možná dokonce až tři řádky, končící na tři tečky...}

Akciové trhy i kryptoměny jsou na maximech. Ale vydrží tam?

26. března 2024

Mohlo by se zdát, že globální ekonomika jenom vzkvétá a geopolitická rizika v podobě válek a...

Nákup stavebního pozemku na úvěr a bez zástavy? Pomůže stavební spořitelna

28. března 2024

Pořízení stavebního pozemku je dobrá investice. Ať už jako startovací pozice pro děti, pro uchování...

Vyjednávací síla mladých na trhu práce roste, říká personální expertka

27. března 2024

Premium Vyhlídky absolventů jsou nadějné, říká v rozhovoru personální odbornice Jaroslava Rezlerová. Komu...

Akciové trhy i kryptoměny jsou na maximech. Ale vydrží tam?

26. března 2024

Mohlo by se zdát, že globální ekonomika jenom vzkvétá a geopolitická rizika v podobě válek a...

Ignoruje vás kolega v práci? Jak poznat pasivního agresora a jak se mu bránit

25. března 2024

Očekáváte a potřebujete od kolegy spolupráci, místo toho se setkáváte jen s tím, že nedodržuje...

Rána pro britskou monarchii. Princezna Kate má rakovinu, chodí na chemoterapii

Britská princezna z Walesu Kate (42) se léčí s rakovinou. Oznámila to sama ve videu na sociálních sítích poté, co se...

Smoljak nechtěl Sobotu v Jáchymovi. Zničil jsi nám film, řekl mu

Příběh naivního vesnického mladíka Františka, který získá v Praze díky kondiciogramu nejen pracovní místo, ale i...

Rejžo, jdu do naha! Balzerová vzpomínala na nahou scénu v Zlatých úhořích

Eliška Balzerová (74) v 7 pádech Honzy Dědka přiznala, že dodnes neví, ve který den se narodila. Kromě toho, že...

Pliveme vám do piva. Centrum Málagy zaplavily nenávistné vzkazy turistům

Mezi turisticky oblíbené destinace se dlouhá léta řadí i španělská Málaga. Přístavní město na jihu země láká na...

Kam pro filmy bez Ulož.to? Přinášíme další várku streamovacích služeb do TV

S vhodnou aplikací na vás mohou v televizoru na stisk tlačítka čekat tisíce filmů, seriálů nebo divadelních...