Klávesové zkratky na tomto webu - základní
Přeskočit hlavičku portálu

Přechodem do nového penzijního spoření lze na daních ušetřit tisíce

aktualizováno 
Kdo si spoří na penzi ve "starém" penzijním připojištění, má nyní dvě možnosti. Nechat vše při starém, nebo přestoupit do takzvaného doplňkového penzijního spoření. Obě varianty mají svá pro a proti. Jedna nesporná výhoda přechodu však zatím zůstala utajená.
Jestli vám zaměstnavatel přispívá vyšší částku na penzijní připojištění, zvažte před koncem smlouvy přechod do doplňkového penzijního spoření. Ušetřit na daních tak lze i tisíce korun. Ilustrační snímek

Jestli vám zaměstnavatel přispívá vyšší částku na penzijní připojištění, zvažte před koncem smlouvy přechod do doplňkového penzijního spoření. Ušetřit na daních tak lze i tisíce korun. Ilustrační snímek | foto: Profimedia.cz

Týká se těch, kterým na penzi přispívá zaměstnavatel. O co jde? Roli tu hraje zdanění naspořených peněz při výplatě po ukončení smlouvy.

Pan Lukáš požádal svůj penzijní fond při odchodu do penze o jednorázovou výplatu naspořených prostředků. Že mu stát zisk zdaní, věděl, co ho však nemile překvapilo, byl fakt, že mu strhli daň i z těch peněz, které mu přispíval zaměstnavatel.

S tím nepočítal, nikdo ho na to při podání žádosti neupozornil. A protože Lukášův zaměstnavatel byl štědrý, deset let mu přidával tisícovku měsíčně, Lukáš nakonec dostal částku o 18 tisíc korun (15 procent ze 120 tisíc korun) menší, než jakou čekal.

Při jednorázové výplatě počítejte se zdaněním

Co říká zákon

§ 8 odst. 6 zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů:

Jednorázové vyrovnání nebo odbytné z penzijního připojištění se státním příspěvkem se pro zjištění základu daně nesnižuje o příspěvky zaplacené penzijnímu fondu nebo penzijní společnosti zaměstnavatelem za zaměstnance po 1. lednu 2000.

Když zůstanete ve starém penzijním připojištění (takzvaných transformovaných fondech) až do konce smlouvy, můžete si zvolit dva způsoby výplaty naspořených peněz. Jednorázové vyrovnání, nebo doživotní penzi.

V prvním případě sice dostanete všechny peníze najednou, ale musíte počítat s tím, že vám zisk i případný příspěvek od zaměstnavatele zdaní nyní 15 procenty.

Ve druhém případě se zase vyhnete zdanění, ale nemáte jistotu, že dostanete všechny naspořené peníze. To v případě, že umřete dříve, než na jakou dobu vám fond peníze rozpočítá.

Jak se vyhnout zdanění příspěvků

Řešení problému existuje. Stačí, byť jen na okamžik před koncem smlouvy, přejít na doplňkové penzijní spoření. Téměř do konce spoření vám zůstanou výhody staré smlouvy (například nezáporný zisk) a navíc získáte výhodu nového, například výplatu nezdaněných příspěvků od zaměstnavatele. I když ne hned.

Jak to funguje? V novém spoření si totiž můžete zvolit výplatu penze na určenou dobu, minimálně na tři roky. Což znamená, že pokud by pan Lukáš těsně před ukončením smlouvy přešel do nového systému a pak zvolil penzi vyplácenou v dalších třech letech, mohl těch 18 tisíc získat on. Pravda, ne hned, ale postupně během tří let.

Pro koho je to výhodné

Tento postup se vyplatí těm, kteří dosáhnou v době přechodu důchodového věku, a kterým na spoření dostatečně vysokou částkou přispíval zaměstnavatel. Jen pozor na jednu věc. V doplňkovém penzijním spoření smlouva nekončí v 60 letech, ale až ve věku, kdy má člověk nárok na důchod, tedy ve většině případů později.

Pozor na datum smlouvy

Ještě než začnete uvažovat o tom, jakým způsobem si necháte vyplatit peníze, podívejte se, kdy jste smlouvu o penzijním připojištění uzavřeli. Smlouvy podepsané do roku 2000 mají totiž jiná pravidla:

  • Nárok na starobní penzi vzniká již ve věku 50 let.
  • Kromě jednorázového výběru peněz a doživotní penze je možné zvolit i takzvanou dočasnou penzi, tedy penzi vyplácenou nikoliv do konce života, ale po dohodnutou dobu.
  • Pokud zvolíte tuto dočasnou penzi, dostanete se k nastřádaným penězům od fondu velice rychle a současně se vyhnete dani z příspěvků zaměstnavatele.
Autor: pro iDNES.cz


Nejčtenější

Platební karty dostávají nové funkce. Podívejte se, co už umí

Ilustrační snímek

Bezhotovostní placení „pípacími“ kartami strmě roste. Počet bezkontaktních transakcí v porovnání s loňskem stoupl o 28...

Češi mají mnohdy nesmyslné životní pojistky, říká odborník

Petr Borkovec

„V životním pojištění jsou Češi velmi často podpojištěni a mají nesmyslná připojištění,“ říká generální ředitel...



Víte, kolik let máte odpracováno? Pátrání se vyplatí kvůli důchodu

Ilustrační snímek

Pracovali jste pár let načerno? Už si nepamatujete, kde vás zaměstnali těsně po škole? Nechte si spočítat, kolik let...

Češi mění čile zaměstnání. A budou ještě aktivnější

Ilustrační snímek

Nezaměstnanost je na historicky nejnižších hodnotách. Zatímco firmy mají těžké časy, zaměstnanci naopak ty nejlepší....

Rozpoutá nová regulace národní banky od října hypoteční šílenství?

Ilustrační snímek

Česká národní banka zaznamenala nárůst objemu poskytnutých hypotečních úvěrů. Za mírným růstem stojí zřejmě i takzvané...

Další z rubriky

Analýza: nové penzijní spoření vynáší průměrně 7,5 i jen 0,06 %

Ilustrační snímek

Rezervy k důchodu si tvoří 60 procent lidí. Favoritem mezi spořicími produkty je „penzijko“ se státním příspěvkem. Kdo...

Předčasný důchod má už 618 tisíc lidí. Téměř třetina bere pod 10 tisíc

Ilustrační snímek

Do předčasného důchodu loni odešlo 15 341 Čechů. Nenávratně krácený důchod tak má v Česku už 618 842 lidí a další si...

Spořit na důchod je nutnost. Penzijní spoření se vyplatí většině lidí

Ilustrační snímek

Váháte, zda si sjednat „penzijko“? Nebo to dokonce odmítáte? Tak nejprve zjistěte, jak vlastně funguje, jaké má výhody...

Rozbřesk: Koruna na vzestupné dráze, proč?

Rozbřesk: Koruna na vzestupné dráze, proč?

Kurzy.cz Česká koruna je na vzestupné dráze, a to zvlášť na frontě s dolarem, vůči kterému posílila od začátku týdne o skoro 2 %...

Najdete na iDNES.cz