Klávesové zkratky na tomto webu - základní
Přeskočit hlavičku portálu

Přechodem do nového penzijního spoření lze na daních ušetřit tisíce

aktualizováno 
Kdo si spoří na penzi ve "starém" penzijním připojištění, má nyní dvě možnosti. Nechat vše při starém, nebo přestoupit do takzvaného doplňkového penzijního spoření. Obě varianty mají svá pro a proti. Jedna nesporná výhoda přechodu však zatím zůstala utajená.
Jestli vám zaměstnavatel přispívá vyšší částku na penzijní připojištění, zvažte před koncem smlouvy přechod do doplňkového penzijního spoření. Ušetřit na daních tak lze i tisíce korun. Ilustrační snímek

Jestli vám zaměstnavatel přispívá vyšší částku na penzijní připojištění, zvažte před koncem smlouvy přechod do doplňkového penzijního spoření. Ušetřit na daních tak lze i tisíce korun. Ilustrační snímek | foto: Profimedia.cz

Týká se těch, kterým na penzi přispívá zaměstnavatel. O co jde? Roli tu hraje zdanění naspořených peněz při výplatě po ukončení smlouvy.

Pan Lukáš požádal svůj penzijní fond při odchodu do penze o jednorázovou výplatu naspořených prostředků. Že mu stát zisk zdaní, věděl, co ho však nemile překvapilo, byl fakt, že mu strhli daň i z těch peněz, které mu přispíval zaměstnavatel.

S tím nepočítal, nikdo ho na to při podání žádosti neupozornil. A protože Lukášův zaměstnavatel byl štědrý, deset let mu přidával tisícovku měsíčně, Lukáš nakonec dostal částku o 18 tisíc korun (15 procent ze 120 tisíc korun) menší, než jakou čekal.

Při jednorázové výplatě počítejte se zdaněním

Co říká zákon

§ 8 odst. 6 zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů:

Jednorázové vyrovnání nebo odbytné z penzijního připojištění se státním příspěvkem se pro zjištění základu daně nesnižuje o příspěvky zaplacené penzijnímu fondu nebo penzijní společnosti zaměstnavatelem za zaměstnance po 1. lednu 2000.

Když zůstanete ve starém penzijním připojištění (takzvaných transformovaných fondech) až do konce smlouvy, můžete si zvolit dva způsoby výplaty naspořených peněz. Jednorázové vyrovnání, nebo doživotní penzi.

V prvním případě sice dostanete všechny peníze najednou, ale musíte počítat s tím, že vám zisk i případný příspěvek od zaměstnavatele zdaní nyní 15 procenty.

Ve druhém případě se zase vyhnete zdanění, ale nemáte jistotu, že dostanete všechny naspořené peníze. To v případě, že umřete dříve, než na jakou dobu vám fond peníze rozpočítá.

Jak se vyhnout zdanění příspěvků

Řešení problému existuje. Stačí, byť jen na okamžik před koncem smlouvy, přejít na doplňkové penzijní spoření. Téměř do konce spoření vám zůstanou výhody staré smlouvy (například nezáporný zisk) a navíc získáte výhodu nového, například výplatu nezdaněných příspěvků od zaměstnavatele. I když ne hned.

Jak to funguje? V novém spoření si totiž můžete zvolit výplatu penze na určenou dobu, minimálně na tři roky. Což znamená, že pokud by pan Lukáš těsně před ukončením smlouvy přešel do nového systému a pak zvolil penzi vyplácenou v dalších třech letech, mohl těch 18 tisíc získat on. Pravda, ne hned, ale postupně během tří let.

Pro koho je to výhodné

Tento postup se vyplatí těm, kteří dosáhnou v době přechodu důchodového věku, a kterým na spoření dostatečně vysokou částkou přispíval zaměstnavatel. Jen pozor na jednu věc. V doplňkovém penzijním spoření smlouva nekončí v 60 letech, ale až ve věku, kdy má člověk nárok na důchod, tedy ve většině případů později.

Pozor na datum smlouvy

Ještě než začnete uvažovat o tom, jakým způsobem si necháte vyplatit peníze, podívejte se, kdy jste smlouvu o penzijním připojištění uzavřeli. Smlouvy podepsané do roku 2000 mají totiž jiná pravidla:

  • Nárok na starobní penzi vzniká již ve věku 50 let.
  • Kromě jednorázového výběru peněz a doživotní penze je možné zvolit i takzvanou dočasnou penzi, tedy penzi vyplácenou nikoliv do konce života, ale po dohodnutou dobu.
  • Pokud zvolíte tuto dočasnou penzi, dostanete se k nastřádaným penězům od fondu velice rychle a současně se vyhnete dani z příspěvků zaměstnavatele.
Autor: pro iDNES.cz



Nejčtenější

Automobilky přitvrzují. Ceny aut letí nahoru

Zdražování aut

Možná jste si toho všimli sami, pokud uvažujete o koupi auta a sledujete ceníky. V některých se najednou objevily vyšší...

Proč jsou kanály kulaté? Obvyklé i nezvyklé otázky padající u pohovorů

Ilustrační snímek

Při pracovním pohovoru čelí uchazeči různým otázkám personalistů. Třeba dotaz „Jaké jsou vaše silné a slabé stránky?“...



Zažil úspěch i pád. Dnes mluví o renesanci podnikání se zážitky

Jan Hájek

Před deseti lety založil firmu na zážitky. Lidem nabízí lety balonem, jízdu v rychlém autě, adrenalin ve větrném tunelu...

Dostali žárovky jako dárek, pak je měli draze zaplatit

Za žárovky jako dárek měl zaplatit skoro sedm tisíc. Ilustrační snímek

Žárovky jako dárek při podpisu smlouvy s novým dodavatelem energií jsou letitý šlágr. Smutné je, že si na takový dárek...

Tři osvědčené zásady, jak se vyhnout pracovnímu stresu z termínů

Ilustrační snímek

Stresuje vás, že máte před sebou úkol s pevně stanoveným termínem, o kterém víte, že je šibeniční? Nebo se umíte...

Další z rubriky

Třetina Čechů plánuje změnu zaměstnání. Průzkum vysvětluje proč

Ilustrační snímek

Letošní rok bude pro mnohé zřejmě rokem nových pracovních začátků a kariérních změn. O změně zaměstnání totiž uvažuje...

V Česku je přes 425 tisíc invalidních důchodců. Kdo je invalidou?

Ilustrační snímek

Těžký úraz nebo vážná nemoc, které člověka zcela nebo částečně vyřadí z pracovního života, mohou potkat každého. Bez...

Analytik: Co je horší než kouření? Hospodské debaty o penzijní reformě

Aleš Tůma, investiční analytik Partners: Absolvoval Vysokou školu ekonomickou...

Má smysl penzijní spoření? Určitě ano. Pozor však na garanci nuly nebo čistě konzervativní přístup. „Komu do penze...

Další nabídka

Kurzy.cz

Nepatří vám pozemek nebo dům? Stát hledá vlastníky pro "pozemky bez majitele"
Nepatří vám pozemek nebo dům? Stát hledá vlastníky pro "pozemky bez majitele"

V Česku je stále mnoho pozemků a domů, které mají neznámého majitele, nebo se o ně právoplatný majitel nepřihlásil. Úřa... celý článek



Najdete na iDNES.cz



mobilní verze
© 1999–2017 MAFRA, a. s., a dodavatelé Profimedia, Reuters, ČTK, AP. Jakékoliv užití obsahu včetně převzetí, šíření či dalšího zpřístupňování článků a fotografií je bez souhlasu MAFRA, a. s., zakázáno. Provozovatelem serveru iDNES.cz je MAFRA, a. s., se sídlem
Karla Engliše 519/11, 150 00 Praha 5, IČ: 45313351, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 1328. Vydavatelství MAFRA, a. s., je členem koncernu AGROFERT.