Klávesové zkratky na tomto webu - základní
Přeskočit hlavičku portálu

Přechodem do nového penzijního spoření lze na daních ušetřit tisíce

aktualizováno 
Kdo si spoří na penzi ve "starém" penzijním připojištění, má nyní dvě možnosti. Nechat vše při starém, nebo přestoupit do takzvaného doplňkového penzijního spoření. Obě varianty mají svá pro a proti. Jedna nesporná výhoda přechodu však zatím zůstala utajená.
Jestli vám zaměstnavatel přispívá vyšší částku na penzijní připojištění, zvažte před koncem smlouvy přechod do doplňkového penzijního spoření. Ušetřit na daních tak lze i tisíce korun. Ilustrační snímek

Jestli vám zaměstnavatel přispívá vyšší částku na penzijní připojištění, zvažte před koncem smlouvy přechod do doplňkového penzijního spoření. Ušetřit na daních tak lze i tisíce korun. Ilustrační snímek | foto: Profimedia.cz

Týká se těch, kterým na penzi přispívá zaměstnavatel. O co jde? Roli tu hraje zdanění naspořených peněz při výplatě po ukončení smlouvy.

Pan Lukáš požádal svůj penzijní fond při odchodu do penze o jednorázovou výplatu naspořených prostředků. Že mu stát zisk zdaní, věděl, co ho však nemile překvapilo, byl fakt, že mu strhli daň i z těch peněz, které mu přispíval zaměstnavatel.

S tím nepočítal, nikdo ho na to při podání žádosti neupozornil. A protože Lukášův zaměstnavatel byl štědrý, deset let mu přidával tisícovku měsíčně, Lukáš nakonec dostal částku o 18 tisíc korun (15 procent ze 120 tisíc korun) menší, než jakou čekal.

Při jednorázové výplatě počítejte se zdaněním

Co říká zákon

§ 8 odst. 6 zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů:

Jednorázové vyrovnání nebo odbytné z penzijního připojištění se státním příspěvkem se pro zjištění základu daně nesnižuje o příspěvky zaplacené penzijnímu fondu nebo penzijní společnosti zaměstnavatelem za zaměstnance po 1. lednu 2000.

Když zůstanete ve starém penzijním připojištění (takzvaných transformovaných fondech) až do konce smlouvy, můžete si zvolit dva způsoby výplaty naspořených peněz. Jednorázové vyrovnání, nebo doživotní penzi.

V prvním případě sice dostanete všechny peníze najednou, ale musíte počítat s tím, že vám zisk i případný příspěvek od zaměstnavatele zdaní nyní 15 procenty.

Ve druhém případě se zase vyhnete zdanění, ale nemáte jistotu, že dostanete všechny naspořené peníze. To v případě, že umřete dříve, než na jakou dobu vám fond peníze rozpočítá.

Jak se vyhnout zdanění příspěvků

Řešení problému existuje. Stačí, byť jen na okamžik před koncem smlouvy, přejít na doplňkové penzijní spoření. Téměř do konce spoření vám zůstanou výhody staré smlouvy (například nezáporný zisk) a navíc získáte výhodu nového, například výplatu nezdaněných příspěvků od zaměstnavatele. I když ne hned.

Jak to funguje? V novém spoření si totiž můžete zvolit výplatu penze na určenou dobu, minimálně na tři roky. Což znamená, že pokud by pan Lukáš těsně před ukončením smlouvy přešel do nového systému a pak zvolil penzi vyplácenou v dalších třech letech, mohl těch 18 tisíc získat on. Pravda, ne hned, ale postupně během tří let.

Pro koho je to výhodné

Tento postup se vyplatí těm, kteří dosáhnou v době přechodu důchodového věku, a kterým na spoření dostatečně vysokou částkou přispíval zaměstnavatel. Jen pozor na jednu věc. V doplňkovém penzijním spoření smlouva nekončí v 60 letech, ale až ve věku, kdy má člověk nárok na důchod, tedy ve většině případů později.

Pozor na datum smlouvy

Ještě než začnete uvažovat o tom, jakým způsobem si necháte vyplatit peníze, podívejte se, kdy jste smlouvu o penzijním připojištění uzavřeli. Smlouvy podepsané do roku 2000 mají totiž jiná pravidla:

  • Nárok na starobní penzi vzniká již ve věku 50 let.
  • Kromě jednorázového výběru peněz a doživotní penze je možné zvolit i takzvanou dočasnou penzi, tedy penzi vyplácenou nikoliv do konce života, ale po dohodnutou dobu.
  • Pokud zvolíte tuto dočasnou penzi, dostanete se k nastřádaným penězům od fondu velice rychle a současně se vyhnete dani z příspěvků zaměstnavatele.
Autor: pro iDNES.cz



Nejčtenější

Psychologie peněz: jak nepropadnout mentálnímu účetnictví

Ilustrační snímek

Stává se vám, že utratíte peníze lehkomyslně, protože byly jaksi navíc a nebudou vám chybět v domácím rozpočtu? Nebo...

Za limitované série tenisek platí vesmírné ceny. Jak se čeká na release

Černé Yeezy s červeným nápisem se prodávají v tuto chvíli za 15 500 korun.

“Ty máš Yeezy. Hustý.” Jen za tu dobu, co si povídám s Honzou o nákupu a prodeji limitovaných tenisek, to slyším...



Podnikat začal s 50 tisíci, dnes má světový zvuk a obrat 400 milionů

Tomáš Juřík podniká od svých 26 let.

Tomáš Juřík patří k lidem, kteří umí držet slovo a na tom postavil i své podnikání. První firmu založil před rokem 1989...

Na začátku bylo pár kachlů. Dnes patří ke špičce v oboru a vyvážejí ven

Jan a Jitka Pokorných

Před 20 lety si Jitka a Jan Pokorní přestavěli kousek od Bechyně stodolu na dílnu a začali vyrábět keramické kachle....

Sirotčí penzi zamítáme, dozvídaly se stovky dětí. Pravidla se teď mění

Ilustrační snímek

Přijít o jednoho z rodičů je pro každé dítě těžké životní trauma. Stovky dětí však byly vystaveny i dalšímu šoku....

Další z rubriky

Častý omyl Čechů: evidenční list důchodového pojištění je k ničemu

Ilustrační snímek

Ne každý doklad patří do koše. Pokud jste zaměstnaní a vyhodíte evidenční list důchodového pojištění, který vám vystaví...

Analýza: nové penzijní spoření vynáší průměrně 7,5 i jen 0,06 %

Ilustrační snímek

Rezervy k důchodu si tvoří 60 procent lidí. Favoritem mezi spořicími produkty je „penzijko“ se státním příspěvkem. Kdo...

Příspěvek od zaměstnavatele na „životko“, nebo „penzijko“? Co je lepší

Ilustrační snímek

Pokud vám zaměstnavatel nabídne příspěvek na penzijní spoření nebo na životní pojištění, můžete slavit. Se správně...

Zrušení superhrubé mzdy je správným krokem, říká ministryně Schillerová

Zrušení superhrubé mzdy je správným krokem, říká ministryně Schillerová

Kurzy.cz Zdroj: ČRo Plus | 15.2.2018 | 09:34 | Pořad: Pro a proti Karolína KOUBOVÁ, moderátorka -------------------- Zrušení sup...

Najdete na iDNES.cz