Spekulovat se smlouvami nebude jednoduché

Daňové úlevy penzijního připojištění by měly patřit lidem, kteří si spoří peníze na dobu, kdy už nebudou chodit do práce. Stát tak alespoň trochu podporuje ty, kdo se dobrovolně rozhodli, že nebudou závislí jen na penzi.

Tak to pravděpodobně zákonodárci mysleli, když novelizovali zákon o daních z příjmu. Jedno však opomněli. Co když klient čerpá daňové úlevy, ale vzápětí penzijní připojištění vypoví? Zákon mu nenakazuje, aby daňovou úlevu vrátil. Ušetřit se dá, není to však zcela košer Klient se pak může setkat s následujícím návodem: spořte v penzijním připojištění 18 000 korun ročně, v daňovém přiznání uplatněte 12 000 korun odpočtu, ušetříte tím až 3840 korun. Pak penzijní připojištění vypovězte. Přijdete tak sice o 1800 korun státní podpory, ale daňová úleva je vyšší a nestojí vás vlastně nic. Pak je na čase založit nové penzijní připojištění. Takovou radu dostane zájemce od finančních poradců, najde ji v tisku i na internetu.

Podle Kateřiny Štěrbové z ČSOB Penzijního fondu Stabilita taková akce není příliš pohodlná. Říká: „Vzhledem k tomu, že klient nedodržel zákonné podmínky na výplatu dávek, musí počítat zejména s tím, že svých 18 000 korun od fondu získá zpět až po poměrně dlouhé době, zhruba za 5 měsíců.“ „Sice pomalu, ale funguje to,“ komentují účastníci internetové diskuse. Daňová úleva je vítaným bonusem i pro klienty, kteří spořili již několik let a ocitnou se v situaci, kdy potřebují hotovost.

Zpátky z penzijního fondu dostanou všechny peníze, které do něj vložili sami, 75 procent výnosů, kterými jejich vklad zhodnotil fond, a případně 75 procent peněz, které jim na smlouvu poslal zaměstnavatel. Daňovou úlevu nebudou muset vracet. U smlouvy, která trvala například deset let, tak na daních ušetří až 38 400 korun. Chystají se změny Vše je v popsaných případech přesně podle zákona, jen smysl původní podpory spoření na stáří poněkud uniká. Zákonodárci si mezery všimli a uvažují o úpravě, aby výše zmíněný postup nebyl možný.

„Změna je však zatím ve fázi příprav,“ říká Milan Káňa, tiskový mluvčí penzijního fondu Allianz. „V daňovém přiznání za rok 2005 lze tedy úlevu uplatnit.“ Na pojistky zákon nezapomněl U životního pojištění výše uvedené neplatí. Klient, který vypoví předčasně smlouvu životního pojištění, na které uplatňoval daňové úlevy, musí takzvaně dodanit. Pojišťovna to za něj neudělá. Musí sám vše, co v předchozích letech uplatnil jako odpočet, v roce, kdy pojistku zruší, vykázat jako příjem podle § 10 zákona 586/1992Sb. Přitom uplatní sazbu daně, která se ho v daném roce týká, nic nepočítá zpětně. Kdo ruší pojistku třeba po deseti letech a uplatňoval plný odpočet, zvýší si základ daně o 120 000 korun. Stejný postup by měl platit i pro penzijní připojištění.

Někde dlužit, nesplácet a jít si půjčit jinam – to už není tak snadné. Neuhrazené dluhy společně mapují banky, leasingové a splátkové firmy a nově i mobilní operátoři. Více v našem aktuálním tématu ZDE.

 

Autor:
  • Nejčtenější

Podnikání střídaly chyby i ztráty. V Babicích dnes mají úspěšné České tropy

23. března 2024

Podnikatelský příběh Pavlíny Molkové začal před více než třicet lety ve Švýcarsku. „Všimli jsme si...

Ignoruje vás kolega v práci? Jak poznat pasivního agresora a jak se mu bránit

25. března 2024

Očekáváte a potřebujete od kolegy spolupráci, místo toho se setkáváte jen s tím, že nedodržuje...

{NADPIS reklamního článku dlouhý přes dva řádky}

{POPISEK reklamního článku, také dlouhý přes dva a možná dokonce až tři řádky, končící na tři tečky...}

Pravidla pro předčasné splacení hypotéky se mění. K lepšímu, či horšímu?

22. března 2024

Stěhování, rozvod, vážná nemoc nebo jen možnost ušetřit na splátkách, to jsou důvody, proč se...

Akciové trhy i kryptoměny jsou na maximech. Ale vydrží tam?

26. března 2024

Mohlo by se zdát, že globální ekonomika jenom vzkvétá a geopolitická rizika v podobě válek a...

{NADPIS reklamního článku dlouhý přes dva řádky}

{POPISEK reklamního článku, také dlouhý přes dva a možná dokonce až tři řádky, končící na tři tečky...}

Vyjednávací síla mladých na trhu práce roste, říká personální expertka

27. března 2024

Premium Vyhlídky absolventů jsou nadějné, říká v rozhovoru personální odbornice Jaroslava Rezlerová. Komu...

Auto nabourané na parkovišti. Kdo uhradí škodu?

29. března 2024

Poškozená vozidla na parkovištích v sídlištích, u obchodních domů, sportovních center či v...

Nákup stavebního pozemku na úvěr a bez zástavy? Pomůže stavební spořitelna

28. března 2024

Pořízení stavebního pozemku je dobrá investice. Ať už jako startovací pozice pro děti, pro uchování...

Vyjednávací síla mladých na trhu práce roste, říká personální expertka

27. března 2024

Premium Vyhlídky absolventů jsou nadějné, říká v rozhovoru personální odbornice Jaroslava Rezlerová. Komu...

Akciové trhy i kryptoměny jsou na maximech. Ale vydrží tam?

26. března 2024

Mohlo by se zdát, že globální ekonomika jenom vzkvétá a geopolitická rizika v podobě válek a...

Smoljak nechtěl Sobotu v Jáchymovi. Zničil jsi nám film, řekl mu

Příběh naivního vesnického mladíka Františka, který získá v Praze díky kondiciogramu nejen pracovní místo, ale i...

Rejžo, jdu do naha! Balzerová vzpomínala na nahou scénu v Zlatých úhořích

Eliška Balzerová (74) v 7 pádech Honzy Dědka přiznala, že dodnes neví, ve který den se narodila. Kromě toho, že...

Pliveme vám do piva. Centrum Málagy zaplavily nenávistné vzkazy turistům

Mezi turisticky oblíbené destinace se dlouhá léta řadí i španělská Málaga. Přístavní město na jihu země láká na...

Kam pro filmy bez Ulož.to? Přinášíme další várku streamovacích služeb do TV

S vhodnou aplikací na vás mohou v televizoru na stisk tlačítka čekat tisíce filmů, seriálů nebo divadelních...

Stále víc hráčů dobrovolně opouští Survivor. Je znamením doby zhýčkanost?

Letošní ročník reality show Survivor je zatím nejkritizovanějším v celé historii soutěže. Může za to fakt, že už...